负债合计计算公式(负债合计是什么意思)

记者张晓迪

中国交通建设集团有限公司(以下简称“中交建集团”)宣布发行2022年第三期中期票据。

公告显示，“2022年交叉点MTN003”，基础发行金额15亿，最高发行金额20亿，最终实际发行金额20亿，发行利率3.50%，期限3+N年，起息日2022年12月2日，赎回日2099年12月31日，首次行权日2025年12月2日。

认购方面，合规认购18只，合规认购金额36.1亿元，有效认购12只，有效认购金额20亿元，最高认购价3.80%，最低认购价3.37%。

Wind数据显示，截至目前，中国交通建设集团在国内有8只债券，总余额150亿元。其中，2022年，中国交通建设集团发行了3期中期票据，除上述“2022路口MTN003”外，分别为“2022路口MTN001”和“2022路口MTN002”。

其中，“2022年交叉点MTN001”于2022年9月27日发行，发行金额20亿元，发行利率2.76%，期限3+N。

“2022年交叉点MTN002”于2022年10月31日发行，发行金额20亿元，发行利率2.71%，期限3+N。

招股书显示，中国交通建设集团通过发行上述三只债券共募集资金60亿元，将全部用于补充流动资金、偿还到期债务、增加公司直接融资规模、优化公司融资结构、降低公司融资成本。

公开资料显示，2005年12月，中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司合并重组，组建中国交通建设集团。截至2022年9月底，中国交通建设集团实收资本81.1亿元，国务院SASAC持股90%，为其控股股东和实际控制人。此外，全国社会保障基金理事会持有中国交通建设集团10%的股份。

主要从事基础设施建设、房地产、基础设施设计、疏浚和设备制造。旗下拥有四家上市公司:中国焦健(601800。嘘，1800。HK)、娇娇地产(000736。SZ)、绿城中国(3900.HK)和振华重工(600320。嘘)。

截至2022年三季度，中国交建集团总资产24995.03亿元，总负债18997.30亿元，资产负债率76%，净资产5997.72亿元，货币资产2250.90亿元。

据中国交通建设集团披露，近年来，随着业务规模的不断增长，其有息债务规模逐年增加。2019年、2020年、2021年和2022年3月末，中国交通建设集团有息债务余额分别为5346.58亿元、6648.21亿元、7192.8亿元和8071.75亿元，占总债务的比重分别为43.31%、44.33%、42.76%和42.76%。

2019年、2020年、2021年，中国交通建设集团以PPP等投资方式确认的合同金额分别为2003.8亿元、1769.28亿元、2181.04亿元，投资规模较大。

此外，据中国交通建设集团披露，其应收账款主要是应收取的已结算的工程合同款。截至2022年3月末，应收账款和其他应收款分别为1143.38亿元和1410.65亿元。应收账款规模大。

同期，中国交通建设集团存货和合同资产总额为6935.31亿元，占总资产的29.52%。

对此，有财务专业人士向界面新闻记者表示，中国交建集团的有息负债风险较大，资本支出将维持在较高水平，给中国交建集团的资金周转带来一定压力。

同时，大额应收款能否按时足额收回，是否存在大额坏账风险，也将考验中国交建集团的业绩。